- 연말정산 결과는 1월에 확인하는 것이지, 1월에 바꿀 수 있는 게 아닙니다. 공제는 12월 31일까지의 지출·납입으로 확정됩니다 — 그래서 지금부터 석 달이 실전입니다.
- 홈택스 “연말정산 미리보기”가 예년 관례상 10월 말~11월 초에 열립니다. 1~9월 카드 사용액이 자동으로 채워져 내 환급·추납 예상액을 미리 보여줍니다. 오픈이 확인되면 이 글에 날짜와 사용법을 업데이트하겠습니다.
- 그 전에 할 수 있는 준비 세 가지: ① 연금저축·IRP 한도(합산 900만 원) 잔여분 계산 ② 카드 25% 문턱 확인 후 결제수단 전환 ③ 월세·기부금 증빙 정리.
매년 1월이면 “13월의 월급” 기사가 쏟아지고, 2월이면 “왜 나는 토해내냐”는 한숨이 쏟아집니다. 두 집단의 차이는 연봉이 아니라 달력입니다. 공제 항목 대부분이 12월 31일에 마감되는데, 한쪽은 10월에 계산기를 두드렸고 한쪽은 1월에 두드렸을 뿐입니다.
이 글은 그 10월의 계산을 위한 예고편입니다. 무엇이 열리고, 그 전에 무엇을 준비해 두면 되는지 — 석 달짜리 작전 지도를 그려 드립니다.
1. 미리보기 서비스 — 무엇을 보여주나
홈택스의 연말정산 미리보기는 국세청이 이미 수집한 1~9월 신용카드 등 사용액을 바탕으로, 남은 기간 지출 계획을 입력하면 내년 초 예상 환급(또는 추가 납부)액을 계산해 주는 서비스입니다. 예년에는 10월 말~11월 초에 열렸습니다.
핵심 활용법은 “시뮬레이션”입니다. 남은 석 달간 체크카드를 더 쓰면, IRP에 얼마를 더 넣으면 결과가 어떻게 달라지는지 숫자로 비교해 볼 수 있습니다. 감이 아니라 국세청 데이터로 절세 계획을 세우는 도구인 셈입니다.
오픈 일정과 상세 사용법(화면 순서 포함)은 발표되는 대로 이 글에 이어서 업데이트하겠습니다.
2. 미리보기 전에 끝내둘 준비 3가지
① 연금계좌 잔여 한도 계산. 연금저축과 IRP를 합쳐 연 900만 원까지 세액공제 대상이고, 공제율은 총급여 5,500만 원 이하 16.5%, 초과 13.2%입니다. 900만 원을 채우면 최대 148만 5천 원이 세금에서 바로 빠집니다. 지금까지 넣은 금액을 확인하고, 잔여분을 12월까지 나눠 넣는 계획을 세우세요. 12월에 목돈으로 넣으려면 부담이 큽니다.
| 총급여 | 공제율 | 900만 원 납입 시 환급 효과 |
|---|---|---|
| 5,500만 원 이하 | 16.5% | 148만 5천 원 |
| 5,500만 원 초과 | 13.2% | 118만 8천 원 |
② 카드 25% 문턱 점검. 카드 소득공제는 총급여의 25%를 넘게 쓴 초과분부터 시작됩니다. 공제율은 신용카드 15%, 체크카드·현금영수증 30% — 그래서 순서가 있습니다. 문턱(총급여의 25%)까지는 혜택 좋은 신용카드로 채우고, 문턱을 넘은 뒤부터는 체크카드로 갈아타는 것이 정석입니다. 연봉 4,800만 원이면 문턱은 1,200만 원 — 지금 카드 앱에서 올해 누적 사용액을 확인해 보세요.
③ 증빙 정리. 무주택 세대주의 월세(세액공제 대상), 기부금 영수증, 안경·교복 같은 누락되기 쉬운 지출은 지금 모아둬야 1월에 허둥대지 않습니다. 헬스장·수영장 이용료가 문화비 소득공제에 들어온 것(2025년 7월부터)도 올해 챙길 새 항목입니다.
3. 남은 석 달 캘린더
| 시기 | 할 일 |
|---|---|
| 9월 말~10월 | 연금계좌 잔여 한도 확인·자동이체 설정, 카드 누적액 점검 |
| 10월 말~11월 | 미리보기 오픈 → 시뮬레이션, 결제수단 전환 실행 |
| 11~12월 | 부족한 공제 항목 마감 지출(기부·연금 납입 등), 12/31까지 완료 |
| 1월 | 간소화 자료 확인, 누락분 증빙 제출 |
| 2월 | 정산 결과 반영된 월급 수령 |
주의할 점 하나. 공제를 늘리겠다고 불필요한 지출을 만드는 것은 본말전도입니다. 카드 공제는 어차피 쓸 돈의 결제수단을 바꾸는 것이고, 연금 납입은 노후 자산이 되는 돈입니다. “세금 아끼려고 돈 쓰기”가 아니라 “쓸 돈의 경로 바꾸기”가 원칙입니다.
· 카드 공제 한도(총급여 구간별 기본 250만~300만 + 전통시장·대중교통·문화비 추가 한도)와 대중교통 공제율은 올해 귀속 기준 세법 확정 내용을 정산 시즌 글에서 다시 확인해 드리겠습니다.
· 월세 세액공제의 총급여 요건·공제율(15/17%)은 무주택 세대주 등 조건이 붙습니다. 본인 해당 여부는 홈택스 기준으로 확인하세요.
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자주 묻는 질문
연금저축과 IRP, 어디에 먼저 넣어야 하나요?
세액공제율은 같습니다. 연금저축이 600만 원까지, 나머지를 IRP로 채우는 구성이 일반적입니다. 중도 인출 유연성은 연금저축이 낫고, IRP는 수수료 무료인 곳을 고르는 것이 관건입니다.
카드를 25%도 못 쓸 것 같으면 어떻게 하나요?
문턱을 못 넘으면 카드 공제는 0입니다. 이 경우 결제수단 고민은 의미가 없으니, 연금계좌·월세·기부금 같은 카드 외 공제에 집중하는 것이 낫습니다.
중도 입사·이직했는데 미리보기가 정확한가요?
이직자는 전 직장 소득이 합산돼야 정확합니다. 미리보기 단계에서는 전 직장 원천징수영수증의 소득을 직접 입력해 보정하면 됩니다.
부양가족 공제는 지금 준비할 게 있나요?
소득 요건(연 소득금액 100만 원 이하) 확인이 핵심입니다. 부모님이 올해 양도소득이나 연금소득이 생겼다면 공제 대상에서 빠질 수 있으니, 12월 전에 가족 소득 상황을 확인해 두세요.
미리보기에서 본 예상 환급액은 정확한가요
9~10월까지 자료 기준 추정치라 연말 지출에 따라 달라집니다. 환급인지 추가 납부인지 방향을 확인하는 용도로 쓰고, 최종 금액은 이듬해 정산에서 확정됩니다.